Бизнес-план завода производства подсолнечного масла
Представляемый бизнес план является документом, отражающим организацию предприятия по переработке масличных культур в Украине с мощностью переработки на уровне 256 т подсолнечных семян в сутки.
Принимая во внимание конкурентные позиции Украины в области выращивания подсолнечника (27% мирового производства или 4,175 МТт в 2014), а также все более растущие показатели урожайности культуры (более 200% в 2014 от показателей 2000), бизнес данной категории потенциально не будет испытывать сырьевых проблем. Что касается конкуренции, то сейчас в стране начисляется свыше 4 тыс. предприятий, которые занимаются переработкой масличных, хотя и 90% производимой продукции производится 20 крупными заводами. В целом внутренний рынок растительных масел насыщенный - об этом говорят высокие объемы производства и экспорта, а также низкие показатели импорта.
Потенциальный уровень внутренней нормы доходности по проектам масличных заводов находится на уровне 20% (в представленном проекте 24%), что обуславливается высокой добавляемой стоимостью продуктов переработки масличных зерен, позволяющей реализовывать подсолнечное масло и жмых на рынки по эффективным ценам. Так, проект рентабелен и инвестиционно привлекателен в случаях колебания цен на продукцию в пределах 4%, объемов продаж в пределах 35% и себестоимости реализации в пределах 5%. В тоже время, при реализации оптимистических прогнозов, прибыльность проекта, а также его окупаемость растут.
Бизнес-план является полным документом и описывает основные моменты успешного запуска завода по производству подсолнечного масла; в нем нашли свое отражение: организационный процесс, кадровая политика, необходимое оборудование, состояние рынка.
Принимая во внимание конкурентные позиции Украины в области выращивания подсолнечника (27% мирового производства или 4,175 МТт в 2014), а также все более растущие показатели урожайности культуры (более 200% в 2014 от показателей 2000), бизнес данной категории потенциально не будет испытывать сырьевых проблем. Что касается конкуренции, то сейчас в стране начисляется свыше 4 тыс. предприятий, которые занимаются переработкой масличных, хотя и 90% производимой продукции производится 20 крупными заводами. В целом внутренний рынок растительных масел насыщенный - об этом говорят высокие объемы производства и экспорта, а также низкие показатели импорта.
Потенциальный уровень внутренней нормы доходности по проектам масличных заводов находится на уровне 20% (в представленном проекте 24%), что обуславливается высокой добавляемой стоимостью продуктов переработки масличных зерен, позволяющей реализовывать подсолнечное масло и жмых на рынки по эффективным ценам. Так, проект рентабелен и инвестиционно привлекателен в случаях колебания цен на продукцию в пределах 4%, объемов продаж в пределах 35% и себестоимости реализации в пределах 5%. В тоже время, при реализации оптимистических прогнозов, прибыльность проекта, а также его окупаемость растут.
Бизнес-план является полным документом и описывает основные моменты успешного запуска завода по производству подсолнечного масла; в нем нашли свое отражение: организационный процесс, кадровая политика, необходимое оборудование, состояние рынка.
1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
2.1. Цели и задачи проекта
2.2. Параметры бизнеса
2.3. Целевое назначение и график вложения средств
3. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПРОЦЕСС ПРОЕКТА
3.1. Рекомендации касательно месторасположения объекта по проекту
3.2. Описание организационного процесса и характеристика продукции
3.3. Оборудование и другие активы, необходимые для реализации проекта
3.4. Необходимый персонал по проекту
4. АНАЛИЗ ЦЕЛЕВОГО РЫНКА
4.1. Общая характеристика рынка
4.2. Анализ конкурентной среды рынка переработки масличных культур
4.3. Прогноз развития рынка переработки масличных культур
5. ФИНАНСОВАЯ ОЦЕНКА ПРОЕКТА
5.1. Предпосылки для расчетов и их аргументация
5.2. Прогноз продаж по проекту
5.3. Формирование прибыли по проекту
5.4. Прогноз движения денежных потоков по проекту
5.5. Анализ прибыльности проекта
5.6. Точка безубыточности по проекту
5.7. Показатели инвестиционной привлекательности проекта
5.8. Сценарии развития проекта
6. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
6.1. Факторный анализ рисков проекта
6.2. Стратегия снижения рисков
6.3. Swot-анализ
7. ВЫВОДЫ
Перечень таблиц:
Таблица 1. Общие параметры по проекту
Таблица 2. Параметры работы предприятия
Таблица 3. Налогообложение по проекту
Таблица 4. Направления инвестирования
Таблица 5. График финансирования работ по проекту
Таблица 6. Параметры на входе
Таблица 7. Параметры на выходе
Таблица 8. Перечень основного оборудования для отжима масличных семян методом горячего двухступенчатого прессования с фильтрацией масла, производительностью 16 тонн семян в час
Таблица 9. Штатное расписание
Таблица 10. Урожайность подсолнечника в Украине, ц с 1 га
Таблица 11. Реализованные объемы масла за январь-сентябрь 2015
Таблица 12. Основные десять производителей подсолнечного, соевого и рапсового масел в Украине
Таблица 13. Предпосылки для формирования плана продаж
Таблица 14. Стоимость сырья, цена закупки, €/т с НДС (EXW)
Таблица 15. Исходные данные для калькуляции себестоимости переработки подсолнечника
Таблица 16. Прямые производственные для переработки подсолнечника, с НДС
Таблица 17. Общепроизводственные затраты, с НДС
Таблица 18. Административные затраты, с НДС
Таблица 19. Затраты на сбыт и на снабжение, с НДС
Таблица 20. Расчет амортизационных отчислений по проекту в целом
Таблица 21. Схема доходов по проекту
Таблица 22. Структура доходов по проекту
Таблица 23. Прогнозный отчет о прибылях и убытках по проекту
Таблица 24. Операционные расходы по проекту
Таблица 25. Формирование прибыли по проекту
Таблица 26. Безубыточный объем производства подсолнечного масла
Таблица 27. Безубыточный объем производства подсолнечного жмыха
Таблица 28. Показатели эффективности
Таблица 29. Чувствительность проекта к изменению цены
Таблица 30. Чувствительность проекта к изменению объемов продаж
Таблица 31. Чувствительность проекта к изменению себестоимости
Перечень рисунков:
Рисунок 1. График финансирования работ по проекту
Рисунок 2. Месторасположение завода
Рисунок 3. Принципиальная схема планировки завода
Рисунок 4. Технологическая схема двухступенчатого прессования семян подсолнечника (рапса) горячим способом с фильтрацией
Рисунок 5. Схема диспозиции, иллюстративное изображение двухступенчатого прессования семян подсолнечника (рапса) горячим способом с фильтрацией
Рисунок 6. Технологическая схема фильтрации масла
Рисунок 7. Схема диспозициии - размеры застройки при фильтрации масла
Рисунок 8. План завода
Рисунок 9. Структура производства масложировой продукции в мире, по итогам 2015 г., %
Рисунок 10. Производство растительного масла в мире
Рисунок 11. Рейтинг стран-производителей подсолнечника в 2014
Рисунок 12. Площади посевных под урожай за 2010-2015 гг. в Украине, тыс га и %
Рисунок 13. Структура выращивания подсолнечника по областям Украины в 2015
Рисунок 14. Урожайность подсолнечника в Украине, ц с 1 га
Рисунок 15. Динамика цен на семена подсолнечника, подсолнечное масло и жмых подсолнечника в Украине в течение 2015 г.
Рисунок 16. Доля рынка основных операторов масложировой продукции в Украине в 2015 г., %
Рисунок 17. Сегментация производителей растительного масла Украины в разрезе видов выпускаемой продукции
Рисунок 18. Структура доходов по проекту
Рисунок 19. Структура операционных расходов предприятия
Рисунок 20. Динамика доходов и затрат по проекту
Рисунок 21. Динамика чистой прибыли и рентабельности продаж
Рисунок 22. Формирование чистой прибыли по проекту
Рисунок 23. График безубыточности для подсолнечного масла
Рисунок 24. График безубыточности для подсолнечного жмыха
Рисунок 25. Внутренняя ставка дохода
Рисунок 26. Дисконтированный период окупаемости проекта
Рисунок 27. Корреляция NPV и цены на продукцию
Рисунок 28. Корреляция NPV и объема продаж продукции
Рисунок 29. Корреляция NPV и изменения размера себестоимости
2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
2.1. Цели и задачи проекта
2.2. Параметры бизнеса
2.3. Целевое назначение и график вложения средств
3. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПРОЦЕСС ПРОЕКТА
3.1. Рекомендации касательно месторасположения объекта по проекту
3.2. Описание организационного процесса и характеристика продукции
3.3. Оборудование и другие активы, необходимые для реализации проекта
3.4. Необходимый персонал по проекту
4. АНАЛИЗ ЦЕЛЕВОГО РЫНКА
4.1. Общая характеристика рынка
4.2. Анализ конкурентной среды рынка переработки масличных культур
4.3. Прогноз развития рынка переработки масличных культур
5. ФИНАНСОВАЯ ОЦЕНКА ПРОЕКТА
5.1. Предпосылки для расчетов и их аргументация
5.2. Прогноз продаж по проекту
5.3. Формирование прибыли по проекту
5.4. Прогноз движения денежных потоков по проекту
5.5. Анализ прибыльности проекта
5.6. Точка безубыточности по проекту
5.7. Показатели инвестиционной привлекательности проекта
5.8. Сценарии развития проекта
6. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
6.1. Факторный анализ рисков проекта
6.2. Стратегия снижения рисков
6.3. Swot-анализ
7. ВЫВОДЫ
Перечень таблиц:
Таблица 1. Общие параметры по проекту
Таблица 2. Параметры работы предприятия
Таблица 3. Налогообложение по проекту
Таблица 4. Направления инвестирования
Таблица 5. График финансирования работ по проекту
Таблица 6. Параметры на входе
Таблица 7. Параметры на выходе
Таблица 8. Перечень основного оборудования для отжима масличных семян методом горячего двухступенчатого прессования с фильтрацией масла, производительностью 16 тонн семян в час
Таблица 9. Штатное расписание
Таблица 10. Урожайность подсолнечника в Украине, ц с 1 га
Таблица 11. Реализованные объемы масла за январь-сентябрь 2015
Таблица 12. Основные десять производителей подсолнечного, соевого и рапсового масел в Украине
Таблица 13. Предпосылки для формирования плана продаж
Таблица 14. Стоимость сырья, цена закупки, €/т с НДС (EXW)
Таблица 15. Исходные данные для калькуляции себестоимости переработки подсолнечника
Таблица 16. Прямые производственные для переработки подсолнечника, с НДС
Таблица 17. Общепроизводственные затраты, с НДС
Таблица 18. Административные затраты, с НДС
Таблица 19. Затраты на сбыт и на снабжение, с НДС
Таблица 20. Расчет амортизационных отчислений по проекту в целом
Таблица 21. Схема доходов по проекту
Таблица 22. Структура доходов по проекту
Таблица 23. Прогнозный отчет о прибылях и убытках по проекту
Таблица 24. Операционные расходы по проекту
Таблица 25. Формирование прибыли по проекту
Таблица 26. Безубыточный объем производства подсолнечного масла
Таблица 27. Безубыточный объем производства подсолнечного жмыха
Таблица 28. Показатели эффективности
Таблица 29. Чувствительность проекта к изменению цены
Таблица 30. Чувствительность проекта к изменению объемов продаж
Таблица 31. Чувствительность проекта к изменению себестоимости
Перечень рисунков:
Рисунок 1. График финансирования работ по проекту
Рисунок 2. Месторасположение завода
Рисунок 3. Принципиальная схема планировки завода
Рисунок 4. Технологическая схема двухступенчатого прессования семян подсолнечника (рапса) горячим способом с фильтрацией
Рисунок 5. Схема диспозиции, иллюстративное изображение двухступенчатого прессования семян подсолнечника (рапса) горячим способом с фильтрацией
Рисунок 6. Технологическая схема фильтрации масла
Рисунок 7. Схема диспозициии - размеры застройки при фильтрации масла
Рисунок 8. План завода
Рисунок 9. Структура производства масложировой продукции в мире, по итогам 2015 г., %
Рисунок 10. Производство растительного масла в мире
Рисунок 11. Рейтинг стран-производителей подсолнечника в 2014
Рисунок 12. Площади посевных под урожай за 2010-2015 гг. в Украине, тыс га и %
Рисунок 13. Структура выращивания подсолнечника по областям Украины в 2015
Рисунок 14. Урожайность подсолнечника в Украине, ц с 1 га
Рисунок 15. Динамика цен на семена подсолнечника, подсолнечное масло и жмых подсолнечника в Украине в течение 2015 г.
Рисунок 16. Доля рынка основных операторов масложировой продукции в Украине в 2015 г., %
Рисунок 17. Сегментация производителей растительного масла Украины в разрезе видов выпускаемой продукции
Рисунок 18. Структура доходов по проекту
Рисунок 19. Структура операционных расходов предприятия
Рисунок 20. Динамика доходов и затрат по проекту
Рисунок 21. Динамика чистой прибыли и рентабельности продаж
Рисунок 22. Формирование чистой прибыли по проекту
Рисунок 23. График безубыточности для подсолнечного масла
Рисунок 24. График безубыточности для подсолнечного жмыха
Рисунок 25. Внутренняя ставка дохода
Рисунок 26. Дисконтированный период окупаемости проекта
Рисунок 27. Корреляция NPV и цены на продукцию
Рисунок 28. Корреляция NPV и объема продаж продукции
Рисунок 29. Корреляция NPV и изменения размера себестоимости
