Бизнес-план открытия СПА-салона (с фин. расчетами) - 2018

Готовый бизнес-план открытия СПА-салона разработан ООО ЭКЦ «Инвест-Проект» в январе 2018 г.

Дата расчетов: 26.01.2018.

Период планирования: 60 месяцев (5 лет), с 2018 г. по 2023 г.

Методика планирования: UNIDO, собственные методики.

Финансово-экономическая модель (в Excel) содержит детальные расчеты по СПА-направлению и детальные расчеты по СПА-салону, объединенные в один инвестиционный проект. При покупке готового бизнес-плана каждому заказчику предоставляется фин. модель, которая позволяет самостоятельно изменять значения параметров СПА-салона.

Концепция проекта:

• общая площадь помещения салона: *** кв.м.;
• стоимость аренды: *** руб./помещение/мес (*** руб./кв.м./год);
• режим работы: 10:00-22:00, круглогодично;
• производственная мощность салона: *** посетителей в месяц (** посетителей в день);
• плановая загрузка: **% от производственной мощности, или *** посетителей в месяц (** клиентов в сутки);
• направления услуг СПА-салона:
• салон красоты;
• nail-сервис;
• косметический кабинет;
• массаж и эстетика тела;
• бассейн;
• банный комплекс;
• численность персонала: ** ставок с ФОТ *** руб./мес. (без учета соцстраха – 30,2% и НДФЛ – 13,0%);
• продолжительность инвестиционной стадии: 3 месяца;
• длительность выхода на запланированную загрузку: ** месяцев;
• планируемая дата открытия Клуба: **-й месяц от начала проекта;
• система налогообложения: УСН при ставке 15% (на разницу между выручкой и обоснованными текущими расходами);
• выручка с 1 кв.м.: *** руб./кв.м./мес;
• доля налогов в выручке: 11,9% (оптимизация не планируется при <20%).

Потребность проекта в первоначальных инвестициях

Для реализации проекта требуется 26 000 000 руб. (461 075 долл. США), в том числе:

• проектирование – *** руб.,
• СМР помещения – *** руб.,
• оборудование салона – *** руб.,
• мебель и оргтехника – *** руб.,
• реклама и маркетинг – *** руб.,
• нематериальные активы – *** руб.,
• нормируемые оборотные средства – *** руб.
• Итого инвестиций в 1 кв.м.: *** руб./кв.м.

Ключевые финансовые показатели проекта:

• средняя месячная выручка – *** руб./мес;
• среднегодовая выручка – *** руб./год;
• суммарная выручка за прогнозный период (5 лет) – *** руб.;
• чистая прибыль за прогнозный период (по ОПУ) – *** руб.;
• рентабельность по прибыли (по ОПУ) равна ** %;
• NPV проекта: *** млн. руб.;
• PI проекта: *** б/р;
• IRR проекта: *** %;
• ставка кредита: **% годовых;
• срок окупаемости: *** месяц;
• чистая прибыль после окупаепости: *** тыс. руб./месяц

СПИСОК ТАБЛИЦ

Таблица 1. Параметры производственной площади салона.
Таблица 2. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 3. Показатели эффективности проекта.
Таблица 4. Объем рынка парикмахерских и косметических услуг по регионам РФ, 2011-2016, тыс. руб.
Таблица 5. Салоны Wai thai в Москве и ближайшем Подмосковье.
Таблица 6. Стоимость услуг салонов «Вай Тай»
Таблица 7. Салоны «ТайРай в Москве и ближайшем Подмосковье.
Таблица 8. Стоимость услуг СПА-салонов «ТайРай».
Таблица 9. Салоны Beauty SPA by World Class в Москве и МО.
Таблица 10. Стоимость услуг в СПА-салонах Beauty SPA.
Таблица 11. SPA-салоны 7 КРАСОК в Москве и МО.
Таблица 12. Стоимость услуг СПА-салонов «7 красок».
Таблица 13. Салоны CROWN THAI SPA в Москве и МО.
Таблица 14. Стоимость услуг в салонах CROWN THAI SPA.
Таблица 15. Параметры производственной площади салона.
Таблица 16. Структура площадей салона.
Таблица 17. Параметры цен на услуги салона.
Таблица 18. СПА-программы салона.
Таблица 19. План поступлений выручки предприятия помесячно.
Таблица 20. План поступлений выручки предприятия по годам.
Таблица 21. Структура текущих затрат.
Таблица 22. План текущих затрат помесячно.
Таблица 23. План текущих затрат по годам.
Таблица 24. Персонал и ФОТ основного персонала.
Таблица 25. Динамика привлечения персонала и оплаты труда.
Таблица 26. Структура инвестиционных затрат.
Таблица 27. Календарный план финансирования и реализации проекта.
Таблица 28. Рекомендуемые условия привлечения инвестиций.
Таблица 29. Расчет точки безубыточности.
Таблица 30. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
Таблица 31. Прогноз движения денежных средств помесячно.
Таблица 32. Прогноз движения денежных средств по годам.
Таблица 33. План прибылей и убытков помесячно.
Таблица 34. План прибылей и убытков по годам.
Таблица 35. Показатели прибыли.
Таблица 36. Налогообложение.
Таблица 37. План получения и возврата заемных средств.
Таблица 38. Показатели эффективности инвестиций.
Таблица 39. Расчет NPV проекта.

СПИСОК ГРАФИКОВ

График 1. Динамика поступления выручки (руб.).
График 2. Динамика текущих затрат (руб.).
График 3. Получение и погашение долга (руб.).
График 4. Динамика чистой прибыли (руб.).
График 5. NPV проекта и недисконтированный денежный поток (руб.).
График 6. Динамика инфляции и ВВП России, 2003-2020 (прогноз), %.
График 7. Динамика объема рынка парикмахерских и косметических услуг в РФ, 2011-2016, тыс. руб.
График 8. Объем оказанных парикмахерских и косметических услуг на душу населения, РФ, 2010-2015, млрд. руб.
График 9. Рынок СПА-салонов Москвы и МО, 2016-2019 гг. (прогноз), млрд. руб.
График 10. Динамика развития сети «Вай Тай».
График 11. План поступления выручки (руб.).
График 12. План посещаемости салона (раз / мес.).
График 13. Динамика текущих затрат.
График 14. Расчет точки безубыточности.
График 15. Чувствительность NPV к изменениям ключевых параметров проекта.
График 16. Выручка, затраты, прибыль.
График 17. Динамика чистой прибыли.
График 18. Получение и погашение займа.
График 19. Обслуживание займа (руб.).
График 20. Чувствительность NPV к ставке дисконтирования.
График 21. NPV проекта и недисконтированный денежный поток.
График 22. Выплаты инвестору нарастающим итогом.